Поиск по справочной
Статьи, инструкции, вопросы эксперту

Некоторые госзаказы могут выполнять самые обычные люди, потому что заказчикам нужны разные товары и услуги с небольшими бюджетами. Бывает так, что заказчики публикуют закупку на сумму, которая не интересна ИП или юридическому лицу. В результате заявок нет и закупка признается несостоявшейся. Как раз в таких процедурах могут участвовать физические лица.

Какие закупки подойдут физическим лицам?

Закупки физлица

Найти контракт можно почти в любой сфере. В основном это товары, работы и услуги на 100-200 тысяч. Вот неполный список вариантов:

  • создание сайтов,
  • преподавание и переводы,
  • юридические и консалтинговые услуги,
  • продажа или аренда недвижимости,
  • ремонт техники и помещений,
  • изготовление сувениров,
  • разработка рекламных кампаний,
  • продажа фермерских продуктов.

В каких случаях доступ к закупке будет закрыт?

Закон 44-ФЗ не допускает участников:

  • с судимостью за преступления в сфере экономики,
  • с профессиональной дисквалификацией (без права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью).

Заказчик может ограничить круг участников:

Что нужно для участия в закупках?

Документы

Чаще всего нужен только паспорт. Дополнительные документы заказчик указывает в документации. Например, свидетельство о праве собственности, различные лицензии.  

Электронная подпись и аккредитация на торговой площадке

Нужна только для участия в электронном аукционе.

Финансовое обеспечение заявки и исполнения контракта

Только для конкурса и электронного аукциона. Подробнее об обеспечении мы писали здесь.

Рекомендации участникам

Рассчитывайте стоимость услуг с учетом налогов и взносов

При расчете стоимости услуг нужно учитывать, что с цены контракта будут удержаны выплаты. Как минимум НДФЛ (13%).

Если поставщик оказывает услуги, заказчик выплачивает за него страховые взносы в пенсионный фонд. В случае закупки товаров страховые взносы не выплачиваются. В фонд социального страхования взносы не отчисляются ни в том, ни в другом случае.

Внимательно читайте документацию

Это поможет точно оценить объем и сроки работ, а затем подготовить заявку, которая точно соответствует запросам заказчика.

Задавайте вопросы, собирайте информацию

Найдите закупки, которые уже проводил заказчик. Это поможет оценить его добросовестность. У вас есть право подавать заказчику запросы на разъяснения документации.

Можно задавать вопросы более опытным участникам или экспертному сообществу в интернете. Например, нашему эксперту. Или обратиться за профессиональным тендерным сопровождением, если это вам это будет выгодно.

Какие есть риски?

Есть риск получить штраф «за незаконную предпринимательскую деятельность». Но повод оштрафовать появляется, когда:

  • есть однотипные контракты с покупателями и поставщиками,
  • все операции взаимосвязаны,
  • есть имущество для извлечения прибыли.

Грань, когда обычная работа признается предпринимательской деятельностью, очень тонкая. Разовые случаи продажи товаров, оказания услуг или выполнения работ для разных госзаказчиков под этот риск не попадают.

Закупки, в которых можно поучаствовать сейчас

Анна Тресвятская
Автор статей в Контур.Закупках
10 комментариев
олег костюк 11 ноября 2015, 12:39
Добрый день!
Проясните пожалуйста два следующих момента:
- я физическое лицо, для того чтобы мне получать информацию от вас о закупках, мне нужно зарегистрироваться у вас на сайте, что я уже сделал и нужно ли мне покупать пакет , допустим старт для работы с вами?
- заказчик выплачивает за меня страховые взносы в пенсионный фонд - какая сумма страховых взносов будет если стоимость закупки например 30000 рублей?
Марина Савукова 13 ноября 2015, 13:59
Здравствуйте, Олег!

— После регистрации вы можете пользоваться сервисом бесплатно 7 дней, в дальнейшем выберите тариф Старт, если вам достаточно поиска по 44-ФЗ, или Стандарт, если нужен поиск по 44-ФЗ, 223-ФЗ и коммерческим площадкам.

— В случае заключения контракта с физическим лицом на оказание услуг или выполнение работ с ценой контракта 30000 рублей, будет удержан налог на доходы физических лиц в размере 3900 рублей. В ПФР будет отчислено 6600 рублей, в ФФОМС – 1530 рублей (расчеты страховых взносов приведены для организаций, у которых не применяется понижающий тариф). В вопросах о выплатах страховых взносов мы придерживаемся мнения Министерства экономического развития (озвучено в письме от 30 сентября 2014 года № Д28и-1889 https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=243632).
гузель 12 декабря 2015, 19:21
можно ли просто бригаде участвовать что бывает обект остается без покупателя в таких случаях
Марина Савукова 16 декабря 2015, 15:12
Гузель, добрый день!

Уточните, пожалуйста, ваш вопрос.
Карэн 5 июня, 17:15
Анна, подскажите, а в этом случае заказчик кроме 13% НДФЛ еще обязан удержать из стоимости 18% НДС (физики же являются плательщиками НДС)?
спасибо!
Анна Тресвятская 7 июня, 13:15
Карэн, добрый день!

Поскольку продавец — физлицо, не зарегистрированное в качестве предпринимателя, входного НДС у заказчика не будет. Удерживать с победителя и переводить в бюджет нужно только НДФЛ 13%.
Карэн 7 июня, 13:30
Анна, спасибо за разъяснение! А если заказчик настаивает на указание в контракте цены с НДС, как в этом случае происходят расчеты?
например, я (как "физик") ему поставляю товар на 59 руб., включая НДС 9 руб. Он мне перечислит (59 - (59х0,13)) от цены контракта, и все? 9 руб. НДС он поставит себе во входящие, и сам выплатит государству свой совокупный НДС, подлежащий к оплате, я правильно понимаю схему? Или при заключении контракта на поставку с физиком, НДС в цене вообще не должна фигурировать?
Анна Тресвятская 7 июня, 14:26
Физические лица, не зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, не платят НДС (ст. 143 НК РФ). То есть вы не должны начислять НДС на свои товары, а у заказчика не будет суммы «входного» налога, который он сможет в дальнейшем принять к вычету. А иначе зачем ему настаивать на выделении НДС из вашей цены?

В любом случае, товары заказчик оплачивает по цене, предложенной победителем. То есть вычитать НДС из суммы контракта он не имеет права. С вас заказчик должен удержать только НДФЛ.
Карэн 21 июня, 20:13
Анаа, спасибо за разъяснения. Но я все-таки хочу уточнить на примере: предположим, в контракте (или в доках по закупке) Заказчик указывает, что цена включает НДС, а я - физик (или ИП на УСН, не суть). Допустим, я выиграл заказ по цене 100 руб. Заказчик в контракте укажет цену 100 руб. с формулировкой "В ТОМ ЧИСЛЕ НДС - 16 руб". Как здесь выставлять счет, и сколько в итоге получу я, как физик или как ИП? еще раз, спасибо!
Карэн, добрый день!

Если вы физическое лицо и в своей заявке указываете цену без НДС, то в договоре заказчик должен указать цену без НДС.
Если в контракте будет стоять цена и указано «в том числе НДС», то надо решать вопрос о корректировке цены через протоколы разногласий.
Новый комментарий

Ваш комментарий будет опубликован после проверки модератором.

Рассылка

Каждую неделю наши эксперты будут отправлять вам важные материалы о закупках